Les bonus sont-ils imposés à 22 % ou à 40 % ?
Le taux d'imposition fédéral des bonus est généralement22%. Cependant, les employeurs pourraient plutôt combiner une prime avec votre salaire régulier comme s'il s'agissait de l'un de vos chèques de paie habituels, avec votre montant d'impôt habituel retenu. Il existe des moyens de réduire l’impact fiscal de votre bonus.
Pourquoi la retenue à la source sur les bonus est-elle si élevée ? Étant donné que les primes sont versées en plus de votre salaire normal, les impôts sont retenus à un taux plus élevé que votre salaire habituel. C'estparce qu'ils sont considérés comme un revenu supplémentaire.
Les primes sont considérées comme des salaires supplémentaires par l'IRS. Cela signifie que des impôts peuvent être retenus sur votre bonus à un taux de 22 %. Les montants de bonus supérieurs à 1 million de dollars sont imposés au taux d'imposition fédéral le plus élevé : 37 %.
Les primes sont considérées comme un « revenu supplémentaire », ce qui signifie simplement l’argent que vous gagnez en plus de votre chèque de paie habituel. Au Canada, ce revenu supplémentaire estsoumis à l'impôt sur le revenu, tout comme votre salaire habituel.
La commission est fortement imposéeen raison de la façon dont votre employeur retient les impôts. Si votre commission est payée sur une base mensuelle, trimestrielle ou annuelle, vous payez des impôts à un taux supplémentaire. Les directives de l'IRS exigent que les employeurs retiennent un taux de 25 % en plus des retenues sur les taxes Medicare et Social Security.
Au lieu de l’ajouter à votre revenu ordinaire et de l’imposer à votre taux marginal d’imposition le plus élevé, l’IRS considère les primes comme des « salaires supplémentaires » et prélève un taux de retenue fédéral fixe de 22 %.
Au Canada, les primes sont considérées comme un avantage imposable et sont donc considérées comme un revenu imposable. Les taux d'imposition varient toutefois selon votre province ou territoire. Avec l’ajout du bonus à votre salaire, il est possible qu’une partie de vos revenus soit imposée dans la tranche d’imposition suivante.
- Faites une cotisation de retraite. ...
- Cotiser à un compte d'épargne santé (HSA)...
- Reporter l’indemnisation. ...
- Donner a une oeuvre de charité.
- Payer les frais médicaux. ...
- Demandez un bonus non financier. ...
- Salaire supplémentaire vs.
Une note sur les primes, les REER et les taxes
"Ainsi, une prime de février 2024 est imposable en 2024, même si elle peut être liée aux performances 2023 du salarié ou de l'entreprise."Si vous dirigez votre prime vers un REER, aucun impôt ne sera retenu.
En Californie,les bonus sont imposés différemment du revenu régulier. Ils sont considérés comme un revenu supplémentaire et sont soumis aux impôts fédéraux et étatiques. La Californie utilise un taux forfaitaire pour l'impôt de l'État sur les bonus, distinct des taux réguliers d'impôt sur le revenu.
Quel pourcentage d’impôt est déduit du bonus ?
Avant de commencer à planifier vos dépenses, il est important de comprendre comment ce revenu sera imposé. Oui, l'argent de votre bonus est imposable (généralement à un taux forfaitaire de 22 %) et c'est à vous de vous assurer que le montant approprié est payé.
« S'ils augmentent simplement notre salaire, nous ne serons pas autant imposés à ce sujet. De plus, il n'y a aucune garantie d'une année sur l'autre sur ce qu'ils vont faire », a-t-elle déclaré.Les primes peuvent être imposées à un taux plus élevé que les salaires normaux, bien qu'il existe des moyens d'atténuer cela, et vous pourriez finir par obtenir un remboursem*nt.
Par exemple, une augmentation de 100 $ de votre salaire sera imposée à 35,25 $, votre salaire net n'augmentera donc que de 64,75 $. Un bonus de 1 000 $ générera 648 $ supplémentaires de revenus nets. Un bonus de 5 000 $ généreraun revenu net supplémentaire de 3 238 $.
Imposé avec le salaire régulier : si votre commission est incluse dans votre salaire régulier, elle est alors imposée aux taux de retenue normaux de l'État et du gouvernement fédéral. Taxé à 25% :Si vous recevez votre commission en plus/séparément de votre salaire régulier, elle est alors considérée comme supplémentaire....et est soumis à un taux d'imposition de 25 %.
Les impôts sont calculés sur votre revenu annuel etil n'y a pas de différence entre le salaire et les commissions là-bas. Cela étant dit, votre retenue d'impôt peut être différente avec les commissions. Il existe différentes règles de retenue pour les paiements quotidiens, hebdomadaires, bihebdomadaires, bimensuels, mensuels et uniques.
Bonus et commissions sont des termes souvent utilisés de manière interchangeable. Cependant,un bonus est accordé après avoir atteint un objectif particulier fixé par l'organisation, tandis qu'une commission est un pourcentage attribué en plus de la vente réalisée..
Oui. Dans le passé, les employeurs pouvaient offrir à leurs employés un cadeau en espèces ou un équivalent en espèces, comme un chèque-cadeau d'un montant inférieur à 25 $, sans aucun problème fiscal.. Ceux-ci étaient connus sous le nom d’avantages sociaux ou de cadeaux de minimis. Ce n'est plus le cas.
Utilisez les taux de retenue forfaitaires suivants pour déduire l’impôt sur le revenu :10 % (5 % pour le Québec) sur les montants allant jusqu'à 5 000 $ inclusivement. 20 % (10 % pour le Québec) sur les montants de plus de 5 000 $ jusqu'à 15 000 $ inclusivement. 30 % (15 % pour le Québec) sur les montants de plus de 15 000 $.
Oui, toutes les primes ou incitations que vous versez à votre personnel sont imposables au même niveau que leur revenu imposable habituel.. Au Canada, les employeurs sont tenus de déduire les cotisations au Régime de pensions du Canada (RPC), les cotisations à l'assurance-emploi (AE) et l'impôt sur le revenu (fédéral et provincial) des primes.
Vous vous demandez peut-être si la prime que vous recevez au travail est soumise à un traitement fiscal particulier. Malheureusem*ntce n'est pas le cas, et vous devez inclure vos bonus sur votre déclaration de revenus. Cela augmentera inévitablement votre revenu brut ajusté, ou AGI, ce qui peut potentiellement augmenter le montant de l'impôt que vous devez.
Comment calcule-t-on la prime ?
Le calcul impliquemultiplier le salaire de l'employé par le pourcentage de prime. Par exemple, si un employé gagne 50 000 $ par an et que le pourcentage de prime est de 3 %, le calcul serait : 50 000 $ x 0,03 = 1 500 $.
Si vous gagnez 80 000 $ par an en vivant dans la région de l'Ontario, au Canada, vous serez imposé 23 223 $. Cela signifie que votre salaire net sera de 56 777 $ par année, ou4 731 $ par mois. Votre taux d'imposition moyen est de 29,0 % et votre taux marginal d'imposition est de 31,5 %.
En effet, votre salaire régulier et votre salaire bonus sont combinés sous forme de somme forfaitaire. En conséquence, le montant de l'impôt prélevé sur le chèque qui comprend votre prime est plus élevé que celui auquel vous êtes habitué avec votre chèque de paie habituel lors de votre jour de paie habituel.
Parce que l’IRS considère les primes d’entreprise comme des « revenus supplémentaires », elles sont imposées comme tout autre revenu que vous gagnez. Les autres types de paiement entrant dans la catégorie des revenus supplémentaires comprennent les commissions, la rémunération des heures supplémentaires, les pourboires, les indemnités de départ et le paiement des congés accumulés non utilisés.
Vous devrez donc généralement rembourser le montant brut du bonus. Ensuite, lorsque vous produisez votre déclaration de revenus pour l'année où vous avez effectué le remboursem*nt,vous demandez soit une déduction, soit un crédit spécial. Cela vous remboursera essentiellement les impôts fédéraux sur le revenu payés. Certains États peuvent autoriser un crédit similaire pour les impôts payés par l’État.
